TOP 1 Vorlage des festgestellten Jahresabschlusses der adesso SE und des gebilligten Konzernabschlusses zum 31. Dezember 2023 sowie des zusammengefassten Lageberichts für die adesso SE und den Konzern (inkl. des erläuternden Berichts zu den Angaben nach §§ 289a, 315a HGB) sowie des Berichts des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr 2023
Keine Abstimmung erforderlich
TOP 2 Beschlussfassung über die Verwendung des Bilanzgewinns
Zustimmung
Begründung: Der Beschlussvorschlag über eine Ausschüttung einer Dividende i.H.v. 0,70 EUR/Aktie wird ambivalent von uns gesehen.
Wir begrüßen zwar generell eine Ausschüttung und eine Dividenden-Kontinuität, hätten jedoch bei einem erwirtschafteten Ergebnis je Aktie für 2023 in Höhe von "nur" 0,49 EUR (Vorjahr 4,40 EUR), eine Dividende in gleicher Höhe (0,49 EUR) bereits als ausreichend angesehen.
Wir werden dem Vorschlag vom Vorstand zur Beschlussfassung über die Ausschüttung einer Dividende i.H.v. 0,70 EUR/Aktie jedoch zustimmend folgen, da die Ausschüttung im vergangenen Jahr mit lediglich 0,65 € je Aktie bei einem Ergebnis je Aktie von 4,40 €, was einer Ausschüttungsquote von lediglich 15% entspricht, recht gering ausgefallen ist.
TOP 3 Beschlussfassung über die Entlastung des Vorstands für das Geschäftsjahr 2023
Zustimmung
Begründung: Nach allem Anschein hat der Vorstand im Geschäftsjahr 2023 in einem anspruchsvollen Geschäftsjahr bei schwierigen Marktbedingungen relativ gute Arbeit geleistet, auch wenn die Entwicklung wichtiger Kennzahlen, wie die des EBITDA, seit dem Rekord-Jahr 2021 rückläufig war, und er eigene Erwartungen/Prognosen unterjährig nach unten korrigieren musste.
Der positive Trend, etwa beim Umsatzwachstum, und die generell optimistische Erwartungshaltung der Gesellschaft, scheinen jedoch ungebrochen.
Insgesamt halten wir den Vorstand für entlastungswürdig, sehen die Guidance des Vorstands für das laufende Jahr jedoch für ambitioniert.
TOP 4 Beschlussfassung über die Entlastung des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr 2023
Zustimmung
Begründung: Nach allem Anschein ist der Aufsichtsrat im Geschäftsjahr 2023 seinen Aufgaben der Überwachung und Beratung pflichtbewusst nachgekommen. Der AR ist damit entlastungswürdig.
Einige Ereignisse bedürfen jedoch noch einmal der näheren Erläuterung durch den AR im Rahmen der anstehenden HV.
TOP 5 Wahl des Abschlussprüfers und Konzernabschlussprüfers sowie des Prüfers der Nachhaltigkeitsberichterstattung für das Geschäftsjahr 2024
Zustimmung
Begründung: Die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft prüft nun die Gesellschaft seit dem Geschäftsjahr 2022; die Wiederwahl kann mitgetragen werden.
TOP 6 Beschlussfassung über die Billigung des gemäß § 162 AktG erstellten und geprüften Vergütungsberichts für das Geschäftsjahr 2023
Zustimmung
Begründung: Da an dieser Stelle ausschließlich die Billigung des Vergütungsberichts für das Geschäftsjahr 2023 zur Beschlussfassung unter TOP 6 ansteht, sehen wir uns (trotz kritischer Haltung zum Vergütungsmodell) veranlasst, diesem Tagesordnungspunkt zuzustimmen, da der Bericht keine wesentlichen Verfehlungen/Beanstandungen nach §162 AktG erkennen lässt.
TOP 7 Beschlussfassung über die Anpassung der Satzung aufgrund des Zukunftsfinanzierungsgesetzes (ZuFinG)
Zustimmung
Begründung: Da die Änderung/Anpassung in erster Linie nur "klarstellenden Charakter inne hat", spricht nichts gegen eine Zustimmung.
TOP 8 Beschlussfassung über die Schaffung eines neuen bedingten Kapitals zur Gewährung von Bezugsrechten an Mitarbeiter, Führungskräfte und Vorstandsmitglieder der adesso SE sowie an Mitarbeiter und Mitglieder der Geschäftsführung verbundener Unternehmen aufgrund eines Aktienoptionsplans 2024 und Satzungsänderung
Ablehnung
Begründung: Die SdK spricht sich generell für die Beteiligung der Mitarbeiter am Unternehmen aus. Dies sollte jedoch nicht durch Aktienoptionsprogramme geschehen, sondern durch Ausgabe realer Mitarbeiteraktien.
Durch eine Beschlussfassung des Tagesordnungspunktes 8 kommt/käme es des weiteren auf Grund des noch bis zum 15.12.2024 laufenden genehmigten Kapitals (so etwa: bedingtes Kapital 2020), welches ausschließlich der Erfüllung von Optionen dient, die aufgrund der Ermächtigung der HV vom 03.06.2020 bis zum 15.12.2024 gewährt werden, zu einem "Überschießen" der gesetzten Grenzen bedingter und sonstiger Kapitalia, da anlässlich der bisherigen bedingten Kapitalia noch 272.089 (500.000-227.911) Bezugsrechte/Aktienoptionen gewährt/ausgeübt werden könnten.
Wir stimmen daher gegen den Tagesordnungspunkt 8.
Hinweis: Auf der Hauptversammlung kann aus sachlichen Gründen gemäß den gesetzlichen Bestimmungen von oben genanntem Abstimmungsverhalten abgewichen werden.
Keine Abstimmung erforderlich